摘要: 本文在问卷调查和座谈调研的基础上,分析了江苏企业研发机构的研发投入特征;研究表明,自有资金是企业研发投入的最主要来源,企业发展和创新战略、市场预期是影响企业研发投入的最主要的两个因素,且大部分企业在缺乏资金时对研发投入仍比较积极,同时,企业更期望稳定的政府资金支持方式;最后,本文还从落实创新优惠政策、支持企业加强人才队伍建设、鼓励企业深入产学研合作、降低企业研发门槛等四个方面,提出加大企业研发投入的对策建议.

关键词: 企业研发机构;研发投入;特征

0 引言

企业研发机构是企业开展技术创新的基础条件,是企业发展的"大脑"、壮大的"心脏"、腾飞的"引擎",更是促进科技与经济紧密结合、加速科技成果转化、提高经济效益的重要保障.江苏高度重视企业研发机构建设,坚持不懈把加强企业研发机构建设作为增强企业自主创新能力、实施创新驱动发展战略、加快建设创新型省份的重要举措,不断强化企业创新主体地位,加快创新资源、创新政策、创新服务向企业研发机构集聚.截止 2015 年底,江苏建有研发机构的大中型工业企业和规模以上高新技术企业超过10000 家,建有率达到 88%,有力支撑产业转型升级,取得显着成效.

对于企业研发机构而言,研发投入是其进行创新活动的源泉,在促进新知识形成和新成果产出方面发挥至关重要的作用.江苏积极支持企业加大研发机构创新投入,如江苏省科技厅委托第三方评估机构对省级以上重点企业研发机构的创新能力提升和运行绩效进行评估,择优给予最高 100 万元的一次性后补助,2015 年和 2016 年共安排后补助资金 1.4 亿元,引导企业持续增加研发投入.有研究表明,政府对企业创新活动进行财政补贴、税收减免等,有利于纠正技术创新造成的市场失灵,对企业创新活动具有明显的杠杆作用.因此,深入研究企业研发机构的研发投入特征,对于江苏更好推动企业研发机构建设、引导企业加大研发投入、发挥政府财政资金作用具有重要意义.

1 江苏企业研发机构建设的主要做法和成效

1.1 强化顶层设计

出台《关于进一步加强企业研发机构建设的意见》,成立由科技、发改、经信等 10 部门组成的省推进企业研发机构建设工作联席会议,建立省、市、县三级工作体制,形成高起点谋划、高标准启动、高要求推进的工作导向;鼓励高校院所和专业机构对企业研发机构建设提供服务,优先支持建有研发机构的企业承担科技项目、申报高新技术企业、开展资质认定等,组建企业研发机构辅导员队伍,对企业管理和研发人员开展培训.特别是,2013 年以来,将工作重点由数量转向质量,实施企业研发机构建设"百千万"行动计划,培育建设百家国家级企业研发机构、重点建设千家省级企业研发机构、鼓励发展万家各类企业研发机构,全面提升企业研发机构建设水平.

1.2 增强企业主导作用

不断增强企业建设研发机构的积极性和主动性,引导企业普遍把研发机构建设作为集聚创新人才、整合创新资源、培育新增长点、提高市场竞争力的重要举措;创新建设模式,梳理构建企业重点实验室、工程技术(研究)中心、企业技术中心等研发平台类和院士工作站、博士后工作站、研究生工作站等人才站点类组成的企业研发机构体系,引导不同类型、不同规模、不同行业的企业创新研发机构建设模式.企业建设研发机构的动力十足,创新投入大幅增长,建有研发机构的大中型工业企业 R&D 经费内部支出达到 1002 亿元,比 2012 年增长 25.4%;人才集聚效应明显,大中型工业企业研发机构人员 36 万人,比 2012 年新增 8000 人,其中博士 5029 人、硕士 31409 人,分别比2012 年增长 7.2%和 12.7%.

1.3 培育一批创新型领军企业

实施企业研发机构建设"百千万"行动计划,2015 年底建设国家级企业研发机构 115 家、遴选省级重点企业研发机构 887 家,引导有条件的企业开展应用基础研究、建设海外研发机构,支持企业开展研发管理体系贯标、知识产权贯标和创新方法培训等,提升企业"软实力",涌现出恒瑞、天合、好孩子、中远、南瑞等一大批有世界影响的创新型领军企业.在领军企业的带动下,全省企业研发机构建设水平大幅提升,2015 年建有研发机构的大中型工业企业专利申请、发明专利申请、有效发明专利达到 51658件、19610 件和 45428,分别比 2012 年增长 9.5%、29.1%和62.3%.

1.4 有力支撑产业转型升级

围绕产业链布局建设企业研发机构,加快突破行业核心技术、研发战略目标产品,支撑我省重点产业向中高端迈进,促进供给侧结构性改革.2015 年,建有研发机构的大中型工业企业完成主营业务收入 7.97 万亿元、新产品销售收入 1.96 万亿元、利润总额 5329.7 亿元,分别比2012 年增长 13.2%、26.5%和 25%.先声、建科院、中天、银邦等积极转型培育新增长点,生物医药、节能环保、新能源等产业逐步实现由"跟跑"向"领跑"跨越.如先声打造创新药物百家汇孵化平台,按照市场化机制,开放成熟的制药资源和研发平台,建设天使投资、VC 和并购基金等构成的投融资平台,集成和配置技术、资本、市场等创新创业资源,培育生命科学领域创业公司近 100 家.

2 江苏企业研发机构研发投入特征

课题组通过发放调查问卷、召开座谈会等方式,从企业加大研发机构投入的主要做法、影响企业持续加大研发投入的主要因素、企业研发机构经费的来源和使用情况、政策资金支持方式对企业的不同激励作用等层面开展调研,旨在较为系统的研究江苏企业研发机构投入特征.

2.1 影响企业研发投入的因素较为复杂

根据调查问卷,对于影响企业研发投入的主要因素,选择企业发展和创新战略、市场预期、销售和利润情况、竞争对手情况等四个选项的比例分别为 100%、63%、47%、35%,说明企业发展和创新战略、市场预期是最主要的两个因素(图 1).同时,座谈会上有不少企业提出,一是人才团队的能力和稳定性是决定研发投入的主要因素,当人才队伍能力较强、稳定性较好时,企业敢投入;二是产品的研发周期也影响了企业的研发投入,研发周期越长、风险越大,企业加大研发投入的意愿越低.

2.2 自有资金是企业研发投入的最主要来源

根据调查问卷,公司自有资金、政府补助资金、风险投资是企业研发投入的三个主要来源,其中公司自有资金是主体,有 71.2%的企业其自有资金占研发投入比例超过90%、11.9%的企业其自有资金占研发投入比例超过 80%;并且越是大型的企业其自有资金所占比例越高,说明自有资金是企业研发投入的最主要来源.同时,有 56.7%的企业获得政府补助资金,其中 26.7%的企业获得的政府补助资金占研发投入的 5%以下、18.3%的企业获得的政府补助资金占研发投入的 5-10%;利用银行贷款作为研发投入的企业更少,仅有 21.7%的企业使用银行贷款开展研发,且其占研发投入的比例也较低,一半左右的企业其比例在 10-20%(表 1).但是,虽然企业的研发投入主要来源于自有资金,大部分企业在缺乏资金时的表现仍比较积极,76.3%的企业会确保预算的研发投入,35.6%的企业会多方筹集研发资金,仅有 10.2%的企业会酌情减少研发投入(图 2);并且,当资金短缺时,有 40.7%的企业首选使用公司其他方面开支来筹集研发资金,远超过申请政府资金(28.8%)和银行贷款(22%)等(图 3).

2.3 政府补助资金对企业的作用差异较大

研究表明,获得政府补贴是企业加大研发投入的重要因素,只要有补贴存在,就会激励企业研发投入.但是,从因果效应的大小来看,政府补贴对企业研发投入的影响存在明显的"倒 U"型态势,表明不同力度的补贴对企业研发投人的激励效果存在较大差异,且政府资助企业创新存在最优补贴区间,这一区间不同研究有不同结果,但大致在

6-10%.根据问卷调查,在获得政府资金的企业中,政府资金占企业研发投入比例为 5%以下、5-10%、10%以上的企业,分别为 47.1%、32.3%、20.5%(表 1),说明政府补助资金对企业的支持作用参差不齐,而且总体上政府资金对企业的支持仍然偏少,将近一半的企业获得的政府资金补助没有达到最优补贴区间.同时,当企业缺乏资金需要政府资助才能启动项目时,超过 60%的企业期望政府补助的比例达到 20-30%,大大超出目前政府补助的水平(图 4).

2.4 企业研发投入的成效较好

根据调查问卷,近三年内,企业研发投入的三个主要方面分别是购买研发设备、招聘高层次人才、开展技术攻关和产品创新,选择上述三项用途的企业分别高达84.7%、81.4%和 98.3%;同时,企业研发成效较好,18.6%的企业超过预期、45.8%的企业达到预期、35.6%的企业实现大部分预期.

2.5 企业更期望稳定的政府资金支持

根据问卷调查,84.7%的企业认为可根据企业上年度的研发投入给予相应比例的资金,74.6%的企业认为可每年给予企业研发机构固定的支持资金,而作为企业研发失败的补偿和企业利用社会资本的贴息(奖励)等方式企业认可度不高(图 7).与此同时,一些企业表示,相比获得的资金,企业更把政府资金支持作为企业的荣誉,对于看好的研发项目,无论政府是否资助,企业都会投入.另外,也有企业提出,除了资金,企业也希望得到政府在人才、技术、产学研等方面的支持.

3 引导企业研发机构加大投入的建议

3.1 积极落实创新优惠政策

切实把研究开发费用加计扣除、高新技术企业税收优惠等创新政策落实到位,形成"企业创新、政府免税"机制,重大科技成果转化项目、重大产业创新和应用示范工程予以倾斜支持,鼓励企业普遍设立研发准备金,激发企业不断加大研发投入和创新热情,努力形成企业舍得投入的良好局面.

3.2 支持企业加强人才队伍建设

鼓励企业进一步加强院士工作站、博士后工作站、研究生工作站等人才工作站点建设,支持企业通过新建、并购、收购或直接投资等方式建立海外研发机构,吸引一批境外高层次科技和管理人才,就地消化吸收国外先进技术;鼓励高校院所和企业研发机构科研人员双向流动,对现有研发人员进行校企联合培训.引导企业建立健全有利于体现高端人才价值的激励保障机制,以深化技术要素参与收益分配为核心,对高端人才和技术骨干实行期权激励等措施.

3.3 鼓励企业深入产学研合作

引导企业与一批知名高校院所建立持续稳定的产学研合作,推动高校协同创新中心联合企业研发机构围绕产业发展需求完成重大协同创新任务;加强技术产权交易市场和公共技术服务平台建设,切实引导各类公共服务机构和社会团体为企业提供人才引进、产学研合作、技术路线图等多方面的服务,加大政府采购创新服务的力度.

3.4 降低企业研发门槛

鼓励企业积极利用"互联网+",促进企业设计研发信息化、生产装备数字化、生产过程智能化和经营管理网络化,积极推广众包、用户参与设计、云设计等新型研发组织模式和创业创新模式,充分利用社会资源,加快新技术、新工艺、新产品的研发.

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